2025년이 다가오면서 연말정산을 준비해야 하는 시기가 다시 돌아왔습니다. 이 시점에서 알아두어야 할 세법의 변화가 있습니다. 이러한 변경 사항들은 세금을 절감하는 데 도움을 줄 수 있으므로, 미리 체크하고 준비하는 것이 중요합니다. 아래에서는 2025년 연말정산을 대비하기 위해 알아야 할 7가지 주요 세법 변경 사항을 정리해 보았습니다.
결혼으로 인한 세액공제 혜택 확대
결혼을 계획하고 있는 분들에게 희소식이 있습니다. 2025년부터 혼인신고를 하면 최대 100만원의 세액공제를 받을 수 있습니다. 신랑과 신부 각각 50만원씩 받을 수 있으며, 단 한 번만 적용됩니다. 결혼을 통해 세액을 절감할 수 있는 기회를 놓치지 않도록 주의해야 합니다. 이 혜택은 결혼을 고려하는 많은 이들에게 도움이 될 것입니다.
자녀 세액공제 확대
자녀가 둘 이상인 가정에게는 더욱 큰 혜택이 주어집니다. 2025년부터 자녀 세액공제가 다음과 같이 변경됩니다. 첫째 자녀는 세액공제가 15만원으로 변동이 없고, 둘째 자녀는 35만원으로 인상되었습니다. 셋째 자녀부터는 추가로 1인당 30만원이 더해져서, 자녀가 많을수록 세액공제를 통해 받을 수 있는 금액이 증가합니다. 자녀가 있는 가정은 이러한 혜택을 통해 세금을 절감할 수 있는 좋은 기회입니다.
의료비 공제 한도 확대
건강은 가장 중요한 자산입니다. 정부는 이러한 점을 반영하여 의료비 세액공제를 확대했습니다. 2025년부터는 모든 근로자에게 산후조리원 비용이 200만원까지 세액 공제됩니다. 특히 6세 이하 아동의 의료비는 한도 없이 세액공제가 가능하다는 점에서 부모들에게 큰 혜택이 될 것입니다. 산후조리원 비용이 공제 항목에 포함된 것은 예비 부모들에게 반가운 소식입니다.
주택청약종합저축 소득공제 확대
내 집 마련의 꿈을 이루기 위한 세금 혜택도 확대되었습니다. 주택청약종합저축 소득공제 한도가 240만원에서 300만원으로 증가했습니다. 또한 장기주택저당차입금 이자 상환액 공제 한도는 최대 2,000만원으로 확대되었습니다. 이러한 변화는 내 집 마련을 위한 부담을 조금 덜어줄 수 있는 좋은 기회가 될 것입니다.
카드 사용 증가에 따른 소득공제 혜택
2024년에 카드 사용량이 증가한 분들은 2025년 연말정산에서 혜택을 받을 수 있습니다. 전년도 대비 카드 사용금액이 5% 이상 늘어난 경우, 그 증가분의 10%를 추가로 소득공제 받을 수 있습니다. 최대 100만원까지 공제가 가능하므로, 카드 사용을 통해 얻는 추가 소득공제를 잘 활용해야 합니다.
기부에 대한 세액공제 확대
2024년 동안 3천만원을 초과해 기부한 경우, 기부금에 대해 40%의 세액공제를 받을 수 있습니다. 기부를 통해 사회에 기여하면서 동시에 세금을 절감할 수 있는 기회가 확대된 것입니다. 이 점을 활용하여 기부를 통해 세액공제를 받는 것도 좋은 방법이 될 것입니다.
출산 지원금 비과세 혜택
출산 후 2년 이내에 받는 출산지원금은 이제 전액 비과세로 처리됩니다. 이 혜택은 최대 2회까지 적용되므로, 둘째 자녀를 계획하고 있는 가정에게는 더욱 유리한 조건이 될 것입니다. 출산과 관련한 세금 부담을 덜 수 있는 기회를 적극 활용해야 합니다.
연말정산 기간 및 준비 절차
연말정산은 여러 단계로 나누어 진행됩니다. 2024년 12월부터 2025년 1월 초까지는 연말정산 준비 기간이며, 국세청 홈택스의 ‘연말정산 미리보기 서비스’를 활용해 예상 세액을 계산할 수 있습니다. 간소화 자료 일괄 제공 신청은 2024년 12월 초부터 2025년 1월 19일 사이에 이루어지며, 근로자는 홈택스에서 동의 후 자료를 제공받게 됩니다. 2025년 1월 15일에는 연말정산 간소화 서비스가 오픈되며, 의료비, 보험료, 교육비, 신용카드 사용액 등의 공제 자료를 확인할 수 있습니다.
마무리
2025년 연말정산에서의 변화는 세금 감면에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 새로운 규정들을 잘 숙지하고 준비하여, 세금을 절감할 수 있는 기회를 놓치지 않도록 하세요. 주위의 지인들과도 이 정보를 공유하여 모두가 혜택을 받을 수 있도록 하는 것이 중요합니다. 변화된 세법을 통해 지갑이 두둑해질 수 있기를 바랍니다.